Wat heeft het gekost?

Nummer

Naam

De algemene reserve is een buffer om onverwachte tegenvallers en fluctuaties in de exploitatie op te kunnen vangen. Daarnaast is de algemene reserve bedoeld als dekking voor risico's. Het gedeelte van de algemene reserve dat niet nodig is als bufferfunctie of voor het afdekken van risico's is vrij aanwendbaar voor bestuurlijke ambities.

Toevoeging

In 2019 is aan de algemene reserve het saldo van de jaarstukken 2018 toegevoegd (€ 3.783.000). Daarnaast is conform begroting de precariobelasting toegevoegd (€ 1.248.000).

Onttrekking

In 2019 zijn de volgende onttrekkingen aan de algemene reserve voor in totaal € 4.213.000 gedaan:
Gealloceerde middelen Hal 12 € 108.000
Voor de kosten invoering Omgevingswet € 219.000
Voor het vormen van reserves afschrijvingslasten (bezuiniging nr 2 MJB 2020-2024) € 2.859.000
Voor het toevoegen aan de reserve kapitaallasten snelfietsroute F12 € 176.000
Voor het wegenbeleidsplan i.v.m. achterstand onderhoud wegen € 400.000
Voor start project 'Op weg naar een aardgas loos Zevenaar € 151.000
Voor de Pilot schuldenvrij Zevenaar € 50.000
Overige onttrekkingen kleiner dan € 50.000 € 250.000

Nummer

Naam

Deze reserve is ingesteld om noodzakelijke vernieuwingskosten in het kader van eerder genomen efficiencymaatregelen (Zevenaar van Morgen) te kunnen doen. In de Nota reserves en voorzieningen 2018 is deze reserve herbestemd voor een viertal projecten uit de Kadernota 2018-2022; ondersteuning Wet normalisering ambtenaren (€ 54.000), doorontwikkeling Planning & control (€ 50.000), Project "basis op orde" (€ 75.000) en ondersteuning invoering veranderen grondslag WOZ (€ 50.000). Na besteding voor deze projecten wordt het restant van de reserve in 2020 toegevoegd aan de algemene reserve.

Toevoeging

Onttrekking

In 2019 zijn conform de kadernota 2018-2022 de geplande uitgaven voor de doorontwikkeling Planning & control (€ 50.000) en het project "basis op orde" (€ 75.000) gedaan. Voor de invoering van de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren is € 81.000 uitgegeven. Het resterende bedrag (€ 27.000) van het totale budget (€ 108.000) blijft in de reserve beschikbaar. Voor het project ondersteuning invoering veranderen grondslag WOZ is de geplande onttrekking van € 35.000 gerealiseerd. In 2020 is voor de afwikkeling van dit project nog € 15.000 geraamd.

Deze reserve is ingesteld in de voormalige gemeente Rijnwaarden en werd gebruikt ter egalisatie van de kosten voor automatisering. In Zevenaar werd niet met een egalisatiereserve gewerkt.

Toevoeging

Onttrekking

In 2019 is conform de kadernota 2018-2022 € 41.545 besteed aan het project "Datagedreven sturing". Voor de aanschaf van GIS-apparatuur was een bedrag van € 25.000 geraamd. Hiervan is € 4.037 uitgegeven. Het restant van de geplande bestedingen wordt naar verwachting in 2020 uitgevoerd.

In 2017 is het restant van de voorziening onderhoud gebouwen Rijnwaarden overgeboekt naar de bestemmingsreserve onderhoud gemeentegebouwen, omdat er voor groot onderhoud gebouwen geen actueel onderhoudsplan meer was.
De reserve is bedoeld voor groot onderhoud van de gebouwen van de voormalige gemeente Rijnwaarden.

Toevoeging

Onttrekking

In 2019 is € 42.488 onttrokken voor groot onderhoud aan Cultureel Centrum Cirkel de Duim.

Nummer

Naam

De reserve is ingesteld voor de dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten van de investering.

Toevoeging

Onttrekking

In een bezuinigingsronde in 2011 van de gemeente Rijnwaarden is structurele budgettaire ruimte gecreëerd door het afboeken van investeringen (balansverkorting), waardoor de afschrijvingslasten vervielen. Voor investeringen met een economisch nut moet dit volgens de BBV-regels bruto verantwoord worden door tegenover de investering een zelfde bedrag aan reserves te vormen.

Toevoeging

Onttrekking

Structurele dekking van de afschrijvingslasten (€ 5.544).

Nummer

Naam

Voor de huidige en voormalige wethouders van de (voormalige) gemeente Zevenaar en de voormalige gemeente Rijnwaarden die nog niet de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt, is een voorziening gevormd. Eén van de grondslagen die gehanteerd wordt bij de berekening van het benodigd doelvermogen van de pensioenvoorziening is de zogenaamde rekenrente, welke gebaseerd is op de marktrente.

Toevoeging

Op basis van actuariële berekeningen is in 2019 611.000 toegevoegd aan deze voorziening.

Onttrekking

Vanwege pensioenuitkeringen is een bedrag van € 89.000 aan de voorziening onttrokken.

Deze voorziening is bedoeld voor de egalisatie van kosten van groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen conform het meerjarenonderhoudsplan.

Toevoeging

Jaarlijkse dotatie van € 239.193 conform meerjarenonderhoudsplan.

Onttrekking

Conform meerjarenonderhoudsplan is een bedrag van € 194.000 aan de voorziening onttrokken.

Na het aftreden van burgemeester en wethouders hebben bestuurders recht op een wachtgelduitkering. Hiertoe is bij de jaarrekening 2017 een voorziening gevormd. Om aan de verplichtingen te kunnen voldoen, wordt jaarlijks bekeken of een aanvulling nodig is in de voorziening.

Toevoeging

In de tweede voortgangsrapportage is de benodigde toevoeging aan de voorziening geraamd op € 141.000.

Onttrekking

De kosten van wachtgelden van voormalige wethouders bedroegen in 2019 € 177.000 en zijn ten laste van de voorziening gebracht.