Overlopende passiva
Overlopende passiva zijn:
- de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen, maar nog niet bestede, voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren;
- verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (transitoria);
- vooruit ontvangen bedragen voor volgende begrotingsjaren.
Overlopende passiva (Bedragen x € 1.000) | Boekwaarde per 31-12-2018 | Boekwaarde per 31-12-2019 |
a. De van Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel voor dekking van lasten van volgende begrotingsjaren | 4.780 | 12.184 |
b. Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in het volgend jaar tot betaling komen | 11.040 | 5.780 |
c. Overige vooruitontvangen bedragen die ten gunste van het volgend begrotingsjaar komen | 233 | 233 |
Totaal | 16.053 | 18.197 |
4.2.a Overgehevelde overheidsbijdragen | |||||||
Omschrijving overlopende passiva (overheidsvoorschotten) (x € 1.000) | Saldo op 1 januari 2019 | Toevoe-gingen in 2019 | Vrijval in 2019 | Saldo op 31 december 2019 | |||
Voorschot rijk VVE / GOA 2019-2022 | 5 | 525 | 10 | 520 | |||
Rijksvoorschot subsidie monumenten (BRIM) | 11 | - | - | 11 | |||
Provincievoorschot onderhoud en restauratie gem. Monumenten | 4 | 16 | - | 20 | |||
Provinciale subsidie Jongeren Op gezond Gewicht (JOGG) | 46 | 46 | - | ||||
Provinciale subsidie Sterk Bestuur | 2.128 | 1.003 | 2.128 | 1.003 | |||
Rijkssubsidie Onderwijs achterstand | 133 | 4 | - | 137 | |||
Provinciale subsidie Landschapsbeleidsplan | - | 13 | - | 13 | |||
Provinciale subsidie Ontwikkeling Klompenpaden | 28 | - | - | 28 | |||
Provinciale subsidie Fietsinfrastructuur De Stede | - | 74 | - | 74 | |||
Provinciale subsidie project de Cirkel/De Duim | 3 | - | 3 | - | |||
Provinciale subsidie Monumenten | 6 | - | - | 6 | |||
Terugbetalingsverplichting Ministerie debiteuren RSD | 407 | 7 | - | 414 | |||
Provinciale subsidie Reconstr. Arnhemseweg (activa 782) | 222 | - | 200 | 22 | |||
Provinciale subsidie Arnhemseweg/Hengelder | 1.500 | 14.250 | 9.110 | 6.640 | |||
Provinciale subsidie Reconstr. weg Hengelder (activa 783) | 287 | 203 | 84 | ||||
Provinciale subsidie Snelfietsroute (activa 719) | - | 916 | - | 916 | |||
Rijkssubsidie voor uitvoering entree Hengelder (activa 1285) | - | 1.828 | - | 1.828 | |||
Provinciale subsidie Dorpsplein Lobith (6015) | - | 468 | - | 468 | |||
Totaal | 4.780 | 19.104 | 11.700 | 12.184 | |||
4.2.b. Als transitoria verantwoorde bedragen
Transitoria zijn opbrengsten en kosten waarvan de daadwerkelijke ontvangsten respectievelijk betalingen niet plaatsvinden in de periode waarop deze betrekking hebben. Door het afsluiten van het digitale factuurproces eind januari 2020 zijn er meer posten (kosten) opgenomen als "transitoria" en minder via crediteuren. Het betreffen veel afrekeningen over 2019.
De specificatie van dit deel van het totaal van het balansbedrag per 31-12-2019 van "Nog te betalen" van boven de € 20.000: (x € 1.000)
Afrekeningen van of met: | |
Huishoudelijk afval en zwerfafval | 117 |
Omgevingsdienst regio Arnhem, advies Milieu en APV | 78 |
Openbaar groen | 74 |
Reinigingsdienst de Liemers (RDL) | 457 |
Belastingdienst | 1.079 |
Samenwerking de Liemers (SDL) | 121 |
Diverse instellingen belast met de uitvoering van de Jeugdwet | 1.603 |
Diverse instellingen belast met de uitvoering van Jeugdzorg | 97 |
Gelden voor monumenten | 41 |
Onderwijsbegeleiding | 55 |
Vluchtelingenwerk | 41 |
Regionale kosten | 24 |
Energietransitie en duurzaamheid | 39 |
Gelrepas | 138 |
Diverse instellingen belast met Hulp bij het huishouden | 31 |
Regionale ICT Dienst (RID) | 127 |
Vastgoedbeleid | 44 |
Onderhoudslasten wegen | 40 |
Diverse instellingen belast met Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) | 195 |
Rente langlopende geldleningen | 1.042 |
Declaratiedeel bijstand voor zelfstandigen (BBZ) | 21 |
Transformatiefonds jeugd | 26 |
Diverse overige posten onder de € 20.000 | 290 |
Totaal transitoria | 5.780 |
4.2.c vooruit ontvangen bedragen voor volgende begrotingsjaren
Er is een exploitatieovereenkomst gesloten voor de inbreidingsplannen van het Fico terrein in Herwen. Op basis van deze overeenkomst is een exploitatiebijdrage en subsidies ontvangen. Het terrein is nog volop in ontwikkeling. Op dit moment is slechts grofweg 1/3 van het terrein met woningen bebouwd. Dit kan nog niet afgewikkeld worden totdat het terrein volledig is herontwikkeld. De verwachting is dat dit nog wel twee jaar minimaal zal duren.
Vooruit ontvangen bedrag Fico terrein | 233 |